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Con el tema Transparenta.me otro día
martes, 19 de noviembre de 2013
Cumpliendo con la Protección de Datos
En México actualmente los particulares deben cumplir con un calendario que marca la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de Particulares y su Reglamento.
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Con el tema Transparenta.me otro día
Con el tema Transparenta.me otro día
domingo, 27 de octubre de 2013
Anti Corrupción, una asignatura pendiente
Las medidas anti-corrupción son un tema pendiente por el Gobierno. Con la desaparición de la Secretaria de la Función Pública y la creación de un Tribunal Anti-Corrupción, deberá crearse la figura del informante, denunciante o "whistleblowers".
Jorge Gutiérrez Reynaga
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| Prezi |
Con el tema, TRANSPARENTA.ME otro día.
Twitter: @jorgegtzreynaga
viernes, 20 de septiembre de 2013
Contratos de Obra Pública sin vigilancia
Desfasamiento en la entrega de Carreteras. (1999-2008)
Esta desviación representa un costo para el país.
Por: Jorge Gutiérrez Reynaga
La Auditoria Superior de la Federación (ASF) publica un documento de marzo de 2012 denominado " Problemática General en Materia de Obra Pública" dónde presenta resultados de contratos analizados correspondiente a los años 1999 a 2008, ejecutados por la Secretaría de Comunicaciones y Transportes.
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Incremento en plazo (días de atraso) (Fuente: www.asf.gob.mx) |
En la gráfica elaborada por la Entidad de Fiscalización Superior la parte de color verde representa los días desfasados, principalmente porque no tenían el Proyecto Ejecutivo completo, como lo marca la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados en México.
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Solamente en los tres primeros contratos en el estado de Chiapas, el gasto ejercido por esa misma obra fue superior con relación al monto asignado en el contrato.
La carretera de Tuxtla Gutierrez a San Cristobal de las Casas Chiapas en 1999, que cubrió
del KM 0+000 al 46+200, reflejo la auditoría un desfasamiento de 1,510 días y
con un gasto adicional de 367 millones 203 mil pesos. La obra estaba planeada
con un presupuesto de 653 millones 863 mil pesos es decir, costo a la hacienda
pública un 56% más de los presupuestado.
Preguntas que como ciudadanos debemos hacernos:
- ¿Quién asigno el contrato?
- ¿Quién superviso el avance de la obra?
- ¿Cuántas sanciones fueron aplicadas y por que montos?
- ¿Quién autorizó la recepción de la obra?
- ¿Y los auditores internos?
El control interno es importante y la auditoría operacional es fundamental para revisar, antes de que se paguen las estimaciones, el avance de la obra, revisando la programación.
Normativamente, el residente de la obra es responsable de autorizar las estimaciones (pagos que realizara la hacienda por el servicio prestado o por la obra ejecutada) y en su caso, de encontrar inconsistencias contra el plan original, deberá cuantificar la retención o sanción.
También tiene obligaciones del auditor interno, de revisar si el avance físico corresponde al avance financiero; que los números generadores sea los reales; que el costeo sea el correcto; que el programa se cumpla en tiempo. (caso de un contrato de precios unitarios o mixto) y en el caso de alguna desviación aplicar la sanción y/o retención como corresponda, pero de manera "independiente" del residente o supervisor. Aclaración: eso no se lleva a cabo.
El auditor interno es experto en control interno. Éste personaje forma parte del órgano de control interno de la entidad gubernamental.
Aquí hay una falla en el control de obra. El órgano de control interno no esta haciendo sus funciones, es pregunta.
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día.
El auditor interno es experto en control interno. Éste personaje forma parte del órgano de control interno de la entidad gubernamental.
Aquí hay una falla en el control de obra. El órgano de control interno no esta haciendo sus funciones, es pregunta.
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día.
Twitter @jorgegtzreynaga
miércoles, 28 de agosto de 2013
TRANSPARENTA.me: ¿ Qué es la Licitación Pública ? 2013
TRANSPARENTA.me: ¿ Qué es la Licitación Pública ?: Por: Jorge Gutiérrez Reynaga Licitación Pública. En la industria de la transformación, cuando se requiere la compra de una refacción pa...
lunes, 19 de agosto de 2013
Contra el Lavado de Dinero en México
Tú puedes ser un Cliente o Usuario.
En México a partir del pasado 17 de Julio de 2013 entra en vigencia la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), misma que fue publicada en el DOF (Diario Oficial de la Federación) el 17 de Octubre de 2012.
Pero el 16 de Agosto de 2013 se público el Reglamento de la Ley y entrará en vigor el próximo primero de Septiembre de 2013, salvo por lo que se refiere a las atribuciones conferidas a la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera) y al SAT (Servicio de Administración Tributaria), mismas que entran en vigor al día siguiente de su publicación el el DOF.
"La Unidad de Inteligencia Financiera es una oficina que depende de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público. El SAT es un órgano desconcentrado de la SHCP"
En este reglamento se menciona que las Actividades Vulnerables que realicen el Cliente o Usuario, es decir cualquier persona física o moral, así como fideicomisos que celebren actos u operaciones con quien realicen dichas operaciones. (Artículo 2, Fracción I, LFPIORPI), entrará en vigor sesenta días siguientes a la entrada en vigor del Reglamento.
Pero ¿a que se les considera Actividades Vulnerables?
El artículo 17 de la LFPIORPI las describe:
I. Las vinculadas a la práctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos que realicen organismos
descentralizados conforme a las disposiciones legales aplicables, o se lleven a cabo al amparo de los
permisos vigentes concedidos por la Secretaría de Gobernación bajo el régimen de la Ley Federal de
Juegos y Sorteos y su Reglamento. En estos casos, únicamente cuando se lleven a cabo bajo las
siguientes modalidades y montos:
La venta de boletos, fichas o cualquier otro tipo de comprobante similar para la práctica de dichos juegos, concursos o sorteos, así como el pago del valor que representen dichos boletos, fichas o recibos o, en general, la entrega o pago de premios y la realización de cualquier operación financiera, ya sea que se lleve a cabo de manera individual o en serie de transacciones vinculadas entre sí en apariencia, con las personas que participen en dichos juegos, concursos o sorteos, siempre que el valor de cualquiera de esas operaciones sea por una cantidad igual o superior al equivalente a trescientas veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación sea igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
II. La emisión o comercialización, habitual o profesional, de tarjetas de servicios, de crédito, de tarjetas prepagadas y de todas aquellas que constituyan instrumentos de almacenamiento de valor monetario, que no sean emitidas o comercializadas por Entidades Financieras. Siempre y cuando, en función de tales actividades: el emisor o comerciante de dichos instrumentos mantenga una relación de negocios con el adquirente; dichos instrumentos permitan la transferencia de fondos, o su comercialización se haga de manera ocasional. En el caso de tarjetas de servicios o de crédito, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a ochocientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal. En el caso de tarjetas prepagadas, cuando su comercialización se realice por una cantidad igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, por operación. Los demás instrumentos de almacenamiento de valor monetario serán regulados en el Reglamento de esta Ley.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría, en el caso de tarjetas de servicios o de crédito, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a un mil doscientas ochenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal. En el caso de tarjetas prepagadas, cuando se comercialicen por una cantidad igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
La venta de boletos, fichas o cualquier otro tipo de comprobante similar para la práctica de dichos juegos, concursos o sorteos, así como el pago del valor que representen dichos boletos, fichas o recibos o, en general, la entrega o pago de premios y la realización de cualquier operación financiera, ya sea que se lleve a cabo de manera individual o en serie de transacciones vinculadas entre sí en apariencia, con las personas que participen en dichos juegos, concursos o sorteos, siempre que el valor de cualquiera de esas operaciones sea por una cantidad igual o superior al equivalente a trescientas veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación sea igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
II. La emisión o comercialización, habitual o profesional, de tarjetas de servicios, de crédito, de tarjetas prepagadas y de todas aquellas que constituyan instrumentos de almacenamiento de valor monetario, que no sean emitidas o comercializadas por Entidades Financieras. Siempre y cuando, en función de tales actividades: el emisor o comerciante de dichos instrumentos mantenga una relación de negocios con el adquirente; dichos instrumentos permitan la transferencia de fondos, o su comercialización se haga de manera ocasional. En el caso de tarjetas de servicios o de crédito, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a ochocientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal. En el caso de tarjetas prepagadas, cuando su comercialización se realice por una cantidad igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, por operación. Los demás instrumentos de almacenamiento de valor monetario serán regulados en el Reglamento de esta Ley.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría, en el caso de tarjetas de servicios o de crédito, cuando el gasto mensual acumulado en la cuenta de la tarjeta sea igual o superior al equivalente a un mil doscientas ochenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal. En el caso de tarjetas prepagadas, cuando se comercialicen por una cantidad igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
III. La emisión y comercialización habitual o profesional de cheques de viajero, distinta a la realizada
por las Entidades Financieras.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando la emisión o comercialización de los cheques de viajero sea igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
IV. El ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de préstamos o créditos, con o sin garantía, por parte de sujetos distintos a las Entidades Financieras.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el acto u operación sea por una cantidad igual o superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
V. La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los propios bienes por cuenta o a favor de clientes de quienes presten dichos servicios.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el acto u operación sea por una cantidad igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
VI. La comercialización o intermediación habitual o profesional de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, joyas o relojes, en las que se involucren operaciones de compra o venta de dichos bienes en actos u operaciones cuyo valor sea igual o superior al equivalente a ochocientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de México.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando quien realice dichas actividades lleve a cabo una operación en efectivo con un cliente por un monto igual o superior o equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
VII. La subasta o comercialización habitual o profesional de obras de arte, en las que se involucren operaciones de compra o venta de dichos bienes realizadas por actos u operaciones con un valor igual o superior al equivalente a dos mil cuatrocientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
VIII. La comercialización o distribución habitual profesional de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres con un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación sea igual o superior al equivalente a seis mil cuatrocientas veinte veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
IX. La prestación habitual o profesional de servicios de blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, así como de bienes inmuebles, por una cantidad igual o superior al equivalente a dos mil cuatrocientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando la emisión o comercialización de los cheques de viajero sea igual o superior al equivalente a seiscientas cuarenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
IV. El ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de préstamos o créditos, con o sin garantía, por parte de sujetos distintos a las Entidades Financieras.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el acto u operación sea por una cantidad igual o superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
V. La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los propios bienes por cuenta o a favor de clientes de quienes presten dichos servicios.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el acto u operación sea por una cantidad igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
VI. La comercialización o intermediación habitual o profesional de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, joyas o relojes, en las que se involucren operaciones de compra o venta de dichos bienes en actos u operaciones cuyo valor sea igual o superior al equivalente a ochocientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de México.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando quien realice dichas actividades lleve a cabo una operación en efectivo con un cliente por un monto igual o superior o equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
VII. La subasta o comercialización habitual o profesional de obras de arte, en las que se involucren operaciones de compra o venta de dichos bienes realizadas por actos u operaciones con un valor igual o superior al equivalente a dos mil cuatrocientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
VIII. La comercialización o distribución habitual profesional de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres con un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación sea igual o superior al equivalente a seis mil cuatrocientas veinte veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
IX. La prestación habitual o profesional de servicios de blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, así como de bienes inmuebles, por una cantidad igual o superior al equivalente a dos mil cuatrocientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u
operación sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario mínimo
vigente en el Distrito Federal;
X. La prestación habitual o profesional de servicios de traslado o custodia de dinero o valores, con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de México y las instituciones dedicadas al depósito de valores.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el traslado o custodia sea por un monto igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
XI. La prestación de servicios profesionales, de manera independiente, sin que medie relación laboral con el cliente respectivo, en aquellos casos en los que se prepare para un cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del cliente cualquiera de las siguientes operaciones:
a) La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;
b) La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes;
c) El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;
d) La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles, o
e) La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el prestador de dichos servicios lleve a cabo, en nombre y representación de un cliente, alguna operación financiera que esté relacionada con las operaciones señaladas en los incisos de esta fracción, con respeto al secreto profesional y garantía de defensa en términos de esta Ley;
XII. La prestación de servicios de fe pública, en los términos siguientes:
A. Tratándose de los notarios públicos:
a) La transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantías que se constituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.
Estas operaciones serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando en los actos u operaciones el precio pactado, el valor catastral o, en su caso, el valor comercial del inmueble, el que resulte más alto, o en su caso el monto garantizado por suerte principal, sea igual o superior al equivalente en moneda nacional a dieciséis mil veces el salario mínimo general diario vigente para el Distrito Federal;
b) El otorgamiento de poderes para actos de administración o dominio otorgados con carácter irrevocable. Las operaciones previstas en este inciso siempre serán objeto de Aviso;
c) La constitución de personas morales, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de tales personas.
Serán objeto de Aviso cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
X. La prestación habitual o profesional de servicios de traslado o custodia de dinero o valores, con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de México y las instituciones dedicadas al depósito de valores.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el traslado o custodia sea por un monto igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
XI. La prestación de servicios profesionales, de manera independiente, sin que medie relación laboral con el cliente respectivo, en aquellos casos en los que se prepare para un cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del cliente cualquiera de las siguientes operaciones:
a) La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;
b) La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes;
c) El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;
d) La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles, o
e) La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el prestador de dichos servicios lleve a cabo, en nombre y representación de un cliente, alguna operación financiera que esté relacionada con las operaciones señaladas en los incisos de esta fracción, con respeto al secreto profesional y garantía de defensa en términos de esta Ley;
XII. La prestación de servicios de fe pública, en los términos siguientes:
A. Tratándose de los notarios públicos:
a) La transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantías que se constituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.
Estas operaciones serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando en los actos u operaciones el precio pactado, el valor catastral o, en su caso, el valor comercial del inmueble, el que resulte más alto, o en su caso el monto garantizado por suerte principal, sea igual o superior al equivalente en moneda nacional a dieciséis mil veces el salario mínimo general diario vigente para el Distrito Federal;
b) El otorgamiento de poderes para actos de administración o dominio otorgados con carácter irrevocable. Las operaciones previstas en este inciso siempre serán objeto de Aviso;
c) La constitución de personas morales, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de tales personas.
Serán objeto de Aviso cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
d) La constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre
inmuebles, salvo los que se constituyan para garantizar algún crédito a favor de instituciones del sistema
financiero u organismos públicos de vivienda.
Serán objeto de Aviso cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
e) El otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía, en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero o no sea un organismo público de vivienda.
Las operaciones previstas en este inciso, siempre serán objeto de Aviso.
B. Tratándose de los corredores públicos:
a) La realización de avalúos sobre bienes con valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
b) La constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de personas morales mercantiles;
c) La constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar;
d) El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos mercantiles en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar y en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría los actos u operaciones anteriores en términos de los incisos de este apartado.
C. Por lo que se refiere a los servidores públicos a los que las leyes les confieran la facultad de dar fe pública en el ejercicio de sus atribuciones previstas en el artículo 3, fracción VII de esta Ley.
XIII. La recepción de donativos, por parte de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro, por un valor igual o superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando los montos de las donaciones sean por una cantidad igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
XIV. La prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal, mediante autorización otorgada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para promover por cuenta ajena, el despacho de mercancías, en los diferentes regímenes aduaneros previstos en la Ley Aduanera, de las siguientes mercancías:
a) Vehículos terrestres, aéreos y marítimos, nuevos y usados, cualquiera que sea el valor de los bienes;
b) Máquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas, cualquiera que sea el valor de los bienes;
Serán objeto de Aviso cuando las operaciones se realicen por un monto igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
e) El otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía, en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero o no sea un organismo público de vivienda.
Las operaciones previstas en este inciso, siempre serán objeto de Aviso.
B. Tratándose de los corredores públicos:
a) La realización de avalúos sobre bienes con valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
b) La constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de personas morales mercantiles;
c) La constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar;
d) El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos mercantiles en los que de acuerdo con la legislación aplicable puedan actuar y en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría los actos u operaciones anteriores en términos de los incisos de este apartado.
C. Por lo que se refiere a los servidores públicos a los que las leyes les confieran la facultad de dar fe pública en el ejercicio de sus atribuciones previstas en el artículo 3, fracción VII de esta Ley.
XIII. La recepción de donativos, por parte de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro, por un valor igual o superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando los montos de las donaciones sean por una cantidad igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
XIV. La prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal, mediante autorización otorgada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para promover por cuenta ajena, el despacho de mercancías, en los diferentes regímenes aduaneros previstos en la Ley Aduanera, de las siguientes mercancías:
a) Vehículos terrestres, aéreos y marítimos, nuevos y usados, cualquiera que sea el valor de los bienes;
b) Máquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas, cualquiera que sea el valor de los bienes;
c) Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago, cualquiera que sea el valor de los
bienes;
d) Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatrocientas ochenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
e) Obras de arte, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
f) Materiales de resistencia balística para la prestación de servicios de blindaje de vehículos, cualquiera que sea el valor de los bienes.
Las actividades anteriores serán objeto de Aviso en todos los casos antes señalados, atendiendo lo establecido en el artículo 19 de la presente Ley;
XV. La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles por un valor mensual superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación mensual sea igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Los actos u operaciones que se realicen por montos inferiores a los señalados en las fracciones anteriores no darán lugar a obligación alguna. No obstante, si una persona realiza actos u operaciones por una suma acumulada en un periodo de seis meses que supere los montos establecidos en cada supuesto para la formulación de Avisos, podrá ser considerada como operación sujeta a la obligación de presentar los mismos para los efectos de esta Ley.
La Secretaría podrá determinar mediante disposiciones de carácter general, los casos y condiciones en que las Actividades sujetas a supervisión no deban ser objeto de Aviso, siempre que hayan sido realizadas por conducto del sistema financiero.
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día
Twitter: @jorgegtzreynaga
d) Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatrocientas ochenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
e) Obras de arte, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
f) Materiales de resistencia balística para la prestación de servicios de blindaje de vehículos, cualquiera que sea el valor de los bienes.
Las actividades anteriores serán objeto de Aviso en todos los casos antes señalados, atendiendo lo establecido en el artículo 19 de la presente Ley;
XV. La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles por un valor mensual superior al equivalente a un mil seiscientas cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría las actividades anteriores, cuando el monto del acto u operación mensual sea igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
Los actos u operaciones que se realicen por montos inferiores a los señalados en las fracciones anteriores no darán lugar a obligación alguna. No obstante, si una persona realiza actos u operaciones por una suma acumulada en un periodo de seis meses que supere los montos establecidos en cada supuesto para la formulación de Avisos, podrá ser considerada como operación sujeta a la obligación de presentar los mismos para los efectos de esta Ley.
La Secretaría podrá determinar mediante disposiciones de carácter general, los casos y condiciones en que las Actividades sujetas a supervisión no deban ser objeto de Aviso, siempre que hayan sido realizadas por conducto del sistema financiero.
Ya que estas identificado como Cliente o Usuario que realizan actividades vulnerables; a que estas obligado ?
- Estar inscrito en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
- Contar con un certificado vigente de la Firma Electrónica Avanzada (FIEL)
- Darte de alta en el padrón de personas que realizan actividades vulnerables a partir del primero de octubre de 2013.
- Identificar a los clientes con quienes realicen actividades vulnerables a partir del primero de septiembre de 2013.
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jueves, 15 de agosto de 2013
Transferencia de datos personales autorizada por Ti.
Cuando poseemos un teléfono celular, estamos autorizando a las compañías prestadoras del servicio celular a que se transfiera información confidencial a terceras personas.
¿Ya leíste el Aviso de Privacidad?
En IUSACELL en su aviso de privacidad menciona:
Asimismo, le informamos que sus datos personales pueden ser transferidos y tratados dentro y fuera del país, por personas distintas a esta empresa. En ese sentido, su información puede ser compartida con empresas filiales, subsidiarias, afiliadas, controladoras y ajenas para informar sobre cambios o nuevos productos o servicios que estén relacionados con los que han sido adquiridos o contratados por Usted como cliente...
TELCEL, en su aviso de privacidad menciona:
Telcel tratará sus datos personales para llevar a cabo alguna o todas las finalidades secundarias como informarle del lanzamiento o cambios de nuevos productos, bienes, servicios, promociones y/u ofertas de acuerdo a sus intereses; realizar estudios sobre hábitos de consumo y de mercado, así como para cualquier otra actividad tendiente a promover, mantener, mejorar y evaluar los Servicios.
MOVISTAR, en su aviso de privacidad dice:
Movistar requiere compartir los datos personales del Titular con el objeto de dar cumplimiento a sus obligaciones jurídicas y/o comerciales, para lo cual ha celebrado o celebrará diversos acuerdos comerciales tanto en territorio nacional como en el extranjero.
Las empresas tienen la obligación de presentarte el aviso de privacidad, pero es importante que lo leas. Es común que lo tengan publicado al final de la página web en internet, en la parte más baja y con letras pequeñas.
Tu compañía cumple con poner a tu alcance esa información; ahora solo cabe hacer la pregunta: lo has leído?
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día.
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Sobre tus datos personales
Alguna vez has tenido tiempo para leer los avisos de privacidad publicados por parte de las casas comerciales, consultorios, despachos contables, instituciones financieras, escuelas, academias, universidades, etcétera.
Cuándo entregamos información a terceras personas con las cuales tenemos alguna relación, no nos enseñan el aviso de privacidad a lo cual están obligados. Inclusive, cuando a nuestros clientes, los atendemos, quizá no le presentamos ese documento importante para el ciudadano y el prestador del servicio.
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¡ Por supuesto que ahí están y no las leemos !
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- Diarios locales o revistas especializadas.
- En internet en la WEB de la empresa o de la personas física que recabe información por este medio.
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- Por medio de la radio comunitaria.
- Cuándo el responsable de resguardar los datos, no tenga página de Internet propia, en hiperenlaces o hipervínculos situados en la página de Internet del Instituto Federal de Acceso a la Información y Protección de Datos.
Este es un tema que debemos tomar en cuenta, porque tradicionalmente no lo hacemos.
Evitar sanciones ayuda a las finanzas personales.
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día.
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sábado, 10 de agosto de 2013
COMAIP 2013
En Julio de 2013, en el Estado de México se celebró la Reunión Nacional de la COMAIP.
Con mi amigo Orlando Espinoza, Presidente del Órgano Garante de Transparencia del Estado de Quintana Roo y Presidente de la COMAIP.
Con mi amigo Orlando Espinoza, Presidente del Órgano Garante de Transparencia del Estado de Quintana Roo y Presidente de la COMAIP.
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día.
domingo, 28 de julio de 2013
martes, 23 de julio de 2013
Denunciantes o Whistleblowers para combatir la Corrupción.
Este documento es parte de un protocolo de investigación presentado por su servidor, ante las autoridades del Doctorado en Estudios Fiscales del Centro Universitario de Ciencias Económico Administrativas de la Universidad de Guadalajara, en octubre de 2012, de los cuales me permito poner a consideración del Ustedes.
Corrupción.
Para
que exista corrupción en el servicio público es necesario que exista la
contraparte corruptora, ya sea el ciudadano o el empresario dispuesto a
mantener esta relación. (Arrellano, Medina, & Rodríguez, 2012)
y efectivamente considero que, si no participan cuando menos dos personas no
son actos de corrupción.
Hablar de corrupción en un país como México podrá ser una labor frustrante en muchos
sentidos. Cualquier ciudadano mexicano desde hace siglos con seguridad ha
sufrido ( y participado en, hay que decirlo) actos de corrupción en carne
propia en forma de sobornos o tráfico de influencias, por decir algo. (Arellano,
2012)
La cultura de la Corrupción es un
tema “dual” que involucra a dos personas; un personaje de la vida privada y
otro de la vida pública, es decir se requiere un ciclo que comprende la
intromisión del factor denominado “funcionario”, que a través de redes
clientelares, mueve estructuras públicas para prestar o favorecer con servicios
al factor denominado “ciudadano”, activado por un mecanismo, que en mucho de
los casos puede ser económico.
Transparency International, una
organización de la sociedad civil, y presentó el informe denominado “Barómetro global de la corrupción (BGC)
2010” Su objetivo era, medir las
experiencias y opiniones del público en general acerca de los niveles de
corrupción en sus países y los esfuerzos que realizan los respectivos gobierno
para combatir la corrupción. (International, 2012)
La implementación de políticas
públicas que incluyan prácticas éticas y
globales como la Transparencia, la Rendición de Cuentas y el Derecho a la
Información, desarrollarán una generación de ciudadanos y servidores públicos
donde la práctica de la corrupción sea diluida, para integrarnos al desarrollo
de la “cuarta generación de los derechos humanos” donde la participación ciudadana sea parte de
la Contraloría Social a los entes públicos, una manera ciudadana de
fiscalización.
Whistleblowers.
La figura del denunciante ha permito que la sociedad y las autoridades conozcan que en algún momento del día, se esta desarrollando actos de corrupción.
Los órganos de control interno, contralorías, procuradurías, auditoría superior, contaduría mayor de hacienda, oficina del auditor general, es decir órganos superiores de fiscalización sólo se dan cuenta del "hecho" hasta que se presente una denuncia por parte del ciudadano. Definitivamente las instituciones están rebasadas.
En México en abril de 2012, la prensa nacional e internacional dio a conocer un hecho insólito: la empresa minorista más grande del mundo "soborno" a funcionarios mexicanos, con el objeto de cumplir con el crecimiento de la compañía de origen norteamericano.
CIUDAD DE MÉXICO (CNNExpansión) — Walmart de México habría destinado al menos 24 millones de dólares para sobornar a funcionarios del país a fin de crecer su dominio en mercado, de acuerdo con información publicada este sábado por The New York Times.
" Con los pagos, la mayoría en efectivo, presuntamente se destraban trámites, se obtenían permisos de construcción o se reducían las tarifas de impacto ambiental por la construcción de inmuebles.
El diario señaló que la compañía inició una investigación interna luego de que Sergio Cicero Zapata, ex abogado de bienes raíces de Walmart, informara en septiembre de 2005 sobre la campaña de cohechos para obtener permisos.
La cadena de presunta corrupción incluía a alcaldes y concejales, planificadores, burócratas de bajo nivel y a todo aquel que pudiera significar un obstáculo en la expansión de la empresa, indica el diario en un extenso artículo. El texto no especifica nombres de funcionarios, entidades o localidades" (Más información en: CNN Expansión)
La Convención Interamericana contra la Corrupción, con sede en Washington, ha promovido que los países incorporen en su legislación la figura del "qui tam" que da vida, a los sopladores o whistleblower que, finalmente son ciudadanos que inician una demanda legal por actos que corrompen a las empresas e instituciones tanto privadas como públicas.
En México no existe tal figura, tendremos que hacer algo al respecto.
@jorgegtzreynaga
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día.
lunes, 8 de julio de 2013
Después de la Transparencia...
¡¡¡ Nace una nueva etapa !!!!
Un afectuoso agradecimiento a los integrantes del máximo órgano garante en Jalisco y también a las demás instituciones en el país, en materia de Transparencia y Acceso a la Información Pública que durante los últimos 4 años compartimos retos importantes en favor del ciudadano y el profesionalismo de los servidores públicos.
Vuelta a la hoja....
Con el tema TRANSPARENTA.ME otro día
Un afectuoso agradecimiento a los integrantes del máximo órgano garante en Jalisco y también a las demás instituciones en el país, en materia de Transparencia y Acceso a la Información Pública que durante los últimos 4 años compartimos retos importantes en favor del ciudadano y el profesionalismo de los servidores públicos.
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